Negativ pengestrøm

Negativ pengestrøm beskriver en situation, hvor et firma bruger mere kontanter, end det tager. Dette er en relativt almindelig situation i de første par måneder eller år af en virksomhed, når den stadig øger produktionen og søger efter kunder. Det kan også være forårsaget af for lave produktmargener, for høje omkostninger, dårlig kreditstyring eller svindeltab. I denne periode understøttes negativ pengestrøm af gæld eller egenkapitalfinansiering. Hvis en virksomhed oplever negativ pengestrøm på lang sigt, vil den sandsynligvis mislykkes eller blive solgt, medmindre investorer er villige til at tilføre flere penge i den. Denne betingelse opstår, når en virksomheds forretningsplan er mangelfuld, den forvaltes dårligt, eller svindel dræner kontanter væk.